IT-Beratung für das Gesundheits- und Sozialwesen und die Freie Wohlfahrtspflege

Sonderuntersuchungen bei dolosen Handlungen/Fraud

Ausgangslage:

Dolose Handlungen (Fraud) werden durch das Eintreten bestimmter Bedingungen begünstigt: Gelegenheit, Motivation und innere Rechtfertigung der handelnden Person. Hier bilden Organisationen des Gesundheits- und Sozialwesens sowie der Freien Wohlfahrtspflege keine Ausnahme. Auf den Aspekt der Gelegenheit sollten Unternehmen durch Aufbau eines angemessenen Kontrolldrucks reagieren. Sofern trotz aller organisatorischen Maßnahmen der Anfangsverdacht doloser Handlungen im Raum steht, ist eine systematische und zeitnahe Aufarbeitung des Sachverhalts das Mittel der Wahl. 

Ihr Nutzen:

  • Sie erhalten eine vollständige und zeitnahe Rückmeldung zu den Vorgängen durch Spezialisten
  • Sie greifen auf eine Beweissicherung zurück, die für spätere rechtliche Schritte verwertbar ist
  • Sie schaffen durch den Einsatz externer Spezialisten die größtmögliche Objektivität bei der Aufarbeitung der Vorgänge und vermeiden weitere Reputationsschäden
  • Sie profitieren vom Einsatz von Analysemethoden für Massendaten

Ziele unserer Beratungsleistung:

Im Rahmen von Sonderuntersuchungen wird der Anfangsverdacht aufgegriffen und unter Beachtung zeitlicher Erfordernisse aufgearbeitet. Durch den Einsatz entsprechender Interviewtechniken und von Datenanalysen erfolgt eine strukturierte Untersuchung. Die ermittelten Beweise werden dabei stets am Merkmal ihrer Verwertbarkeit vor Gericht gemessen. Ein Expertenteam aus Revisoren, IT-Prüfern und Juristen stellt sicher, dass die Ergebnisse zur Aufklärung beitragen und die erforderlichen rechtlichen Schritte eingeleitet werden.     

Leistungsumfang:

Den Leistungsumfang bestimmen Sie, wir unterstützen bei der Festlegung der erforderlichen Maßnahmen in Abhängigkeit vom Anfangsverdacht. Grundsätzlich umfasst die Sonderuntersuchung folgende Schwerpunkte:

  • Aufdeckung und Aufklärung der dolosen Handlungen
  • Durchführung von Massendatenanalysen
  • Beweissicherung
  • Unterstützung bei der Zusammenarbeit mit Ermittlungsbehörden
  • Ermittlung des Fraud-Musters für künftige Prävention
  • Erstellung eines schriftlichen Prüfungsberichts
Kontakt
Ihre Ansprechpartner an unseren Standorten:
Köln
Certified Internal Auditor (CIA)
Ulf Werheit
+49 (0)2203 8997-119
 
Solidaris Revisions-GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft
Certified Internal Auditor (CIA) Ulf  Werheit
Ulf Werheit
  • Studium der Wirtschaftswissenschaften an der Fachhochschule Köln
  • Examen zum Certified Internal Auditor
Schwerpunkte
  • Beratung von Organisationen im Gesundheits- und Sozialwesen, insbesondere bei Fragen aus dem Bereich Corporate Governance
  • Begleitung von Organisationen bei der Schaffung und Etablierung von internen Revisionsstrukturen
  • Durchführung der Internen Revision im Rahmen des Outsourcings
  • Unterstützung der eigenen Internen Revision bei der Durchführung von Prüfungen im Rahmen des Co-Sourcings
  • Beratung bei Fragen rund um interne Kontrollsysteme und Risikomanagementsysteme
  • Planung und Durchführung von Sonderuntersuchung bei Verdacht auf dolose Handlungen (Fraud-Investigation)
  • interne und externe Referententätigkeit zum Thema Corporate Governance
Veröffentlichungen in der Fachpresse
2018
  • Überraschungen vermeiden: Health&Care Management, 1-2/2018, S. 56.
Veröffentlichungen in der Fachpresse
2019
  • Unterstützung bei der Schnittstellenoptimierung durch die Interne Revision: 3GRC, 3/2019.